АО «Разведка Добыча «КазМунайГаз» (далее – «РД КМГ», «Компания») опубликовало консолидированную финансовую отчетность за год, закончившийся 31 декабря 2012 года. • Выручка составила 797 млрд. тенге (5 346 млн. долларов США) , на 11% больше чем в 2011 году, что в основном связано с увеличением объемов поставок на экспорт и более высокими ценами поставок на внутренний рынок. • Чистая прибыль составила 161 млрд. тенге (1 079 млн. долларов США) и прибыль на одну акцию 2 320 тенге (2,59 долларов США на одну ГДР), уменьшившись по сравнению с 2011 годом на 23% и 21%, соответственно. • Средняя цена нефти марки Брент в 2012 г. была 112 долларов за баррель, почти без изменении по сравнению с 2011 г. Производственные показатели В 2012 году РД КМГ с учетом долей в ТОО «СП «Казгермунай» (далее – Казгермунай, КГМ), CCEL (далее – Каражанбасмунай, CCEL) и «ПетроКазахстан Инк.» (далее – ПКИ) добыла 12 191 тыс. тонн нефти (247 тыс. баррелей в сутки), что на 1% меньше, чем в 2011 году. АО «Озенмунайгаз» (ОМГ) добыло 4 950 тыс. тонн (100 тыс. баррелей в сутки), что на 132 тыс. тонн меньше, чем в 2011 году. АО «Эмбамунайгаз» (ЭМГ) добыло 2 816 тыс. тонн (57 тыс. баррелей в сутки), почти без изменений по сравнению с 2011 годом. Общий объем добычи ОМГ и ЭМГ составил 7 766 тыс. тонн (156 тыс. баррелей в сутки). Доля РД КМГ в добыче компаний CCEL, КГМ и ПКИ в 2012 году составила 4 425 тыс. тонн (91 тыс. баррелей в сутки), почти без изменений по сравнению с 2011 годом. Реализация нефти Экспортные объемы продаж нефти ОМГ и ЭМГ в 2012 году составили 6 078 тыс. тонн (122 тыс. баррелей в сутки), а поставки на внутренний рынок составили 1 637 тыс. тонн (33 тыс. баррелей в сутки). Доля РД КМГ от объемов продаж компаний CCEL, КГМ и ПКИ, составила 4 412 тыс. тонн нефти (90 тыс. баррелей в сутки), включая 3 430 тыс. тонн нефти (70 тыс. баррелей в сутки), поставленных на экспорт, что составляет 78% от общего объема продаж компаний. Чистая прибыль за период Чистая прибыль в 2012 году составила 161 млрд. тенге (1 079 млн. долларов США), на 23% ниже по сравнению с 2011 годом, что, в основном, связано с признанием обесценения основных активов, увеличением подоходного налога, возросшими расходами по вознаграждениям сотрудников и снижением дохода от участия в совместных и ассоциированных предприятиях, частично компенсированная увеличением объемов поставок на экспорт и более высокими ценами поставок на внутренний рынок. Выручка Выручка в 2012 году составила 797 млрд. тенге (5 346 млн. долларов США), что на 11% больше чем в 2011 году. Это в основном связано с увеличением объемов поставок на экспорт на 6% и ростом средней цены поставок на внутренний рынок на 39% по сравнению с 2011 годом. Налоги, кроме налога на прибыль Налоги, кроме налога на прибыль, в 2012 году составили 274 млрд. тенге (1 839 млн. долларов США), что на 3% меньше, чем в 2011 году, в основном, в связи с неповторившимися расходами по экспортной таможенной пошлине в размере 15 млрд. тенге (105 млн. долларов США) начисленных в 2011 г. и уменьшением налога на добычу полезных ископаемых. Это было почти полностью компенсировано возросшими расходами по рентному налогу в связи с увеличением доли экспорта в поставках. Производственные расходы Производственные расходы в 2012 году составили 140 млрд. тенге (941 млн. долларов США), что на 19% выше по сравнению с 2011 годом. Существенная доля роста объясняется повышением расходов по выплатам сотрудникам, расходов на электроэнергию и изменением баланса нефти. Это было частично компенсировано снижением расходов по ремонту и обслуживанию в связи с уменьшением количества капитального ремонта скважин и количества операции по гидроразрыву пласта в соответствии с производственной программой, а также в связи с неблагоприятными погодными условиями в начале года. Расходы по реализации и административные расходы Расходы по реализации и административные расходы в 2012 году составили 93 млрд. тенге (624 млн. долларов США), что на 6% ниже, чем в 2011 году. Уменьшение, в основном, вызвано снижением расходов на штрафы и пени, снижением управленческого гонорара АО Национальная Компания «КазМунайГаз» («НК КМГ») с 8,3 млрд. тенге (57 млн. долларов США) до 4,0 млрд. тенге (27 млн. долларов США), что частично компенсировано ростом транспортных расходов в связи с увеличением объемов поставок на экспорт. Расходы двух новых сервисных компании созданных в начале 2012 г. Операционные расходы двух новых сервисных компании, транспортной и буровой, в 2012 г. составили 10,9 млрд. тенге (73 млн. долларов США). Часть расходов в размере 2,6 млрд. тенге (17 млн. долларов США) по выплатам сотрудникам которые не были задействованы в профильной деятельности этих компании были классифицированы как расходы по реализации и административные расходы вместо производственных расходов. Капитальные вложения этих двух компании в 2012 г. составили 14,2 млрд. тенге (95 млн. долларов США). Штрафы и пени 12 июля 2012 года Налоговый комитет Министерства финансов Республики Казахстан завершил налоговую проверку Компании за 2006-2008 годы. По результатам налоговой проверки, начатой в октябре 2011 года, налоговым органом было произведено доначисление в размере 16,9 млрд. тенге, из которых сумма налога составила 5,8 млрд. тенге, административный штраф составил 7,2 млрд. тенге и пеня за несвоевременную уплату составила 4,0 млрд. тенге. В настоящее время РД КМГ в процессе обжалования результатов проверки в Налоговом комитете Министерства финансов РК (пожалуйста, смотрите примечание 26 к консолидированной финансовой отчетности). Денежные потоки от операционной деятельности Чистые денежные потоки от операционной деятельности в 2012 году составили 155 млрд. тенге (1 039 млн. долларов США), на 4% выше, чем в 2011 году, что, в основном, связано с увеличением выручки, почти полностью компенсированная возросшими расходами по подоходному налогу и изменениями в оборотном капитале. Капитальные вложения Капитальные вложения (приобретение основных средств и нематериальных активов согласно отчету о движении денежных средств) в 2012 году составили 108 млрд. тенге (725 млн. долларов США), что на 3% выше по сравнению с 2011 годом. Из них капитальные вложения в бурение геологоразведочных скважин составили 8,3 млрд. тенге (56 млн. долларов США). Выплаты акционерам 30 мая 2012 г. Компания объявила ежегодный дивиденд в размере 91 млрд. тенге (615 млн. долларов США) по результатам 2011 года. Утвержденный размер дивиденда является самым крупным с момента IPO в 2006 г. В 2012 году РД КМГ провела обратный выкуп 15 630 простых акций и 13 106 856 глобальных депозитарных расписок на сумму около 36 млрд. тенге (242 млн. долларов США). Денежные средства и займы Сумма денежных средств и их эквивалентов на 31 декабря 2012 г. составила 155 млрд. тенге (1,0 млрд. долларов США) по сравнению с 207 млрд. тенге (1,4 млрд. долларов США) по состоянию на 31 декабря 2011 года. Сумма прочих финансовых активов на 31 декабря 2012 г. составила 552 млрд. тенге (3,7 млрд. долларов США) по сравнению с 511 млрд. тенге (3,4 млрд. долларов США) по состоянию на 31 декабря 2011 года. Прочие финансовые активы включают в себя долговой инструмент, выпущенный НК КМГ (далее - Облигация), депозиты и другие финансовые инструменты. По состоянию на 31 декабрября 2012 г. сумма Облигации НК КМГ составила 134 млрд. тенге (891 млн. долларов США). По состоянию на 31 декабря 2012 г. 78% денежных средств и финансовых активов (включая Облигацию) были деноминированы в иностранной валюте, 22% - в тенге. Финансовый доход, начисленный по денежным средствам и финансовым активам (включая Облигацию) в 2012 году составил 34,5 млрд. тенге (232 млн. долларов США). Сумма займов на 31 декабря 2012 г. составила 7,3 млрд. тенге (48 млн. долларов США), по сравнению с 88,0 млрд. (593 млн. долларов США) по состоянию на 31 декабря 2011 года. В третьем квартале 2012 г. Компания досрочно погасила долг КМГ ПКИ Финанс Б.В, связанный с приобретением 33% пакета акций в ПКИ в декабре 2009 г. Сумма чистых денежных средств на 31 декабря 2012 г. составила 699 млрд. тенге (4,6 млрд. долларов США) по сравнению с 629 млрд. тенге (4,2 млрд. долларов США) на 31 декабря 2011 г. Доход от стратегических приобретений В 2012 году доход от долей в ассоциированных компаниях и совместных предприятиях составил 67 млрд. тенге (452 млн. долларов США), что на 20% ниже по сравнению с 2011 годом, в основном, в связи с перераспределением объемов продаж нефти с экспорта на внутренний рынок и увеличением расходов по корпоративному подоходному налогу. Казгермунай В 2012 году РД КМГ отразила в отчетности прибыль в размере 33 млрд. тенге (224 млн. долларов США) от своей доли участия в КГМ. Чистая прибыль КГМ в 2012 году понизилась на 3% по сравнению с прошлым годом, что в основном связано с перераспределением объемов продаж нефти с экспорта на внутренний рынок и увеличением расходов по корпоративному подоходному налогу. ПетроКазахстан Инк. В 2012 году РД КМГ отразила в отчетности прибыль в размере 34 млрд. тенге (226 млн. долларов США) от своей доли участия в ПКИ. Чистая прибыль ПКИ в 2012 году снизилась на 25% по сравнению с прошлым годом, что в основном связано со снижением объемов приобретаемой нефти у третьих сторон для исполнения обязательств по поставкам на внутренний рынок (договор замещения) с 1 301 тыс. тонн в 2011 г. до 211 тыс. тонн в 2012 г., что привело к снижению объемов поставок на экспорт и увеличением расходов по корпоративному подоходному налогу. CCEL Компания отразила в своем балансе по состоянию на 31 декабря 2012 г. сумму 18,2 млрд. тенге (121 млн. долларов США) как счета к получению от CCEL, совместно контролируемого предприятия CITIC Group. В 2012 году РД КМГ начислила процентный доход в размере 2,7 млрд. тенге (18 млн. долларов США), относящихся к годовому приоритетному доходу от CCEL в размере 26,87 млн. долларов США. Обесценение активов Ввиду существенного снижения объемов производства по сравнению с запланированными объемами на протяжении последних двух лет и увеличивающихся операционных и капитальных затрат руководство Компании провело оценку возмещаемой стоимости АО «Озенмунайгаз». Результаты оценки показали, что текущая стоимость активов АО «Озенмунайгаз» превышает оценочную возмещаемую стоимость на 75 миллиардов тенге (около 500 млн. долларов США), что привело к признанию обесценения в 2012 году (пожалуйста смотрите примечания 6 и 20 к консолидированной финансовой отчетности). Руководство считает, что расходы по обесценению активов АО «Озенмунайгаз» могут быть сторнированы в будущих периодах при условии, что фактическое производство в будущих периодах превысит ожидания, использованные в текущей оценке обесценения. Консолидированная финансовая отчетность с примечаниями за год, закончившийся 31 декабря 2012 г., а также анализ финансового положения и результатов финансово-экономической деятельности доступны на веб-сайте Компании (www.kmgep.kz).